做什么账务,公司银行存款理财管理规定

一、公司银行存款理财管理规定

以下是一份公司银行存款理财管理规定示例，具体内容可能根据不同公司的实际情况和需求进行调整：

一、总则

1.为规范公司银行存款理财行为，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本规定。

2.本规定适用于公司及下属各单位（以下简称“公司”）的银行存款理财活动。

二、理财原则

1.安全性原则：确保理财资金的安全，避免因理财活动导致的损失。

2.流动性原则：保持足够的流动性，以满足公司日常经营资金需求。

3.收益性原则：在确保安全性和流动性的前提下，追求合理的理财收益。

4.风险分散原则：分散投资，降低单一投资风险。

三、理财资金来源

1.公司日常经营活动中产生的闲置资金。

2.公司为满足临时性、季节性资金需求而暂时闲置的资金。

3.公司已确认但尚未支付的各项款项。

四、理财方式

1.银行存款：包括定期存款、活期存款、通知存款等。

2.证券市场理财产品：包括国债、企业债、基金等。

3.其他理财产品：根据市场情况和公司需求，经批准的其他理财产品。

五、理财程序

1.理财需求分析：各部门根据实际需求，提出理财资金规模、期限、预期收益等要求。

2.理财方案制定：财务部门根据理财需求，制定合理的理财方案，包括理财方式、资金分配、风险控制等。

3.方案审批：将理财方案提交公司领导层审批。

4.理财实施：财务部门根据审批通过的理财方案，进行资金划拨和理财产品购买。

5.理财跟踪：财务部门定期跟踪理财资金的使用情况、收益情况及风险状况。

6.理财评估：定期对理财效果进行评估，经验，完善理财方案。

六、风险控制

1.风险评估：在理财方案制定阶段，对理财产品进行风险评估，确保风险可控。

2.风险预警：建立风险预警机制，对可能出现的风险进行提前预警。

3.风险处置：发生风险事件时，及时采取措施，降低损失。

4.风险报告：定期向上级领导层报告风险状况，确保风险可控。

七、监督管理

1.财务部门负责理财工作的组织实施和监督管理。

2.各部门应积极配合财务部门开展理财工作，确保理财目标的实现。

3.公司内部审计部门对理财工作进行定期审计，确保理财活动符合相关规定。

八、附则

1.本规定自发布之日起施行。

2.本规定由公司财务部门负责解释。

3.本规定如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。

二、做什么账务

账务处理是财务管理工作的重要组成部分，主要包括以下几个方面：

1.会计核算：

记账：根据原始凭证，按照会计准则进行记账，包括借方、贷方的记录。

对账：定期核对账目，确保账实相符。

编制会计报表：如资产负债表、利润表、现金流量表等。

2.税务管理：

税务申报：按照国家税法规定，进行增值税、企业所得税、个人所得税等税种的申报和缴纳。

税务筹划：在合法合规的前提下，通过合理的财务安排降低税负。

3.成本控制：

成本核算：对企业的生产成本、管理费用、销售费用等进行核算。

成本分析：分析成本构成，找出成本控制点。

4.资产管理：

固定资产管理：对固定资产的购入、使用、折旧、处置等进行管理。

流动资产管理：对现金、应收账款、存货等进行管理。

5.预算管理：

编制预算：根据企业发展战略和经营目标，编制财务预算。

预算执行与控制：对预算执行情况进行监控，及时调整预算。

6.内部审计：

内部控制：建立和实施内部控制制度，确保财务报告的真实、完整。

内部审计：对财务活动进行审计，发现和纠正错误。

7.财务管理：

资金管理：对企业的资金进行筹集、运用和分配。

风险管理：识别、评估和控制企业财务风险。

具体做什么账务，需要根据企业的性质、规模、行业特点以及国家相关法律法规来确定。例如，制造业企业可能需要重点关注成本核算和固定资产管理，而服务型企业可能更关注费用控制和税务管理。

三、公司银行理财产品

公司银行理财产品是指银行为了满足企业客户资金管理、投资增值等需求，提供的各类金融产品和服务。以下是一些常见的公司银行理财产品：

1.企业存款产品：

定期存款：企业将资金存入银行，按照约定的利率和期限获取利息。

活期存款：企业可以随时存取，但利息相对较低。

2.理财产品：

理财计划：银行根据企业需求，设计不同期限、不同风险等级的理财产品，帮助企业在保证流动性的同时实现资金增值。

货币市场基金：投资于短期债券、回购协议等低风险金融工具，风险较低，流动性好。

债券型基金：投资于债券等固定收益类金融工具，风险适中，收益相对稳定。

3.结构性存款：

结合了存款和理财的特点，客户可以在保证本金安全的前提下，获取一定的收益。

4.银行承兑汇票：

银行为企业提供的短期融资工具，可用于支付货款、结算等。

5.信用证：

银行为企业提供的担保，确保进口商或出口商在贸易活动中能够顺利完成交易。

6.贸易融资：

针对企业在贸易活动中产生的资金需求，银行提供的融资服务，如出口退税融资、进口押汇等。

7.投资银行服务：

包括并购重组、股权融资、债券发行等，帮助企业实现资本运作和融资需求。

8.资产证券化：

将企业拥有的应收账款、租赁合同等资产打包，通过证券化方式转让给投资者，实现资金回笼。

9.委托贷款：

银行根据企业需求，为企业提供贷款，并代为管理贷款资金。

10.现金管理服务：

帮助企业优化现金流，提高资金使用效率。

在选择公司银行理财产品时，企业应综合考虑自身资金需求、风险承受能力、投资期限等因素，选择合适的理财产品。同时，也要关注银行的服务质量和信誉度，确保资金安全。

四、企业存款理财

企业存款理财是指企业将暂时不用的资金存入银行或其他金融机构，同时通过选择不同的理财产品来实现资金保值增值的过程。以下是一些常见的企业存款理财方式：

1.活期存款：

灵活存取，但利率较低。

适合企业短期、频繁的资金需求。

2.定期存款：

存款期限固定，利率相对较高。

适合企业有明确资金使用计划，短期内不使用的资金。

3.通知存款：

存款起存金额高，利率略高于活期存款。

存款人可在存款时选择支取通知的期限，支取时需提前通知银行。

4.结构性存款：

结合了存款和金融衍生品的特点，利率与市场利率挂钩。

适合对利率有一定预期，希望获得比普通存款更高收益的企业。

5.大额存单：

存款金额较大，利率较高。

适合企业有较大规模的闲置资金。

6.理财产品：

银行或其他金融机构提供的各类理财产品，如货币市场基金、债券基金、混合型基金等。

风险和收益相对较高，适合风险承受能力较强的企业。

7.银行间市场：

通过银行间市场进行短期融资，如回购、质押式回购等。

利率较低，适合企业短期资金周转。

企业在选择存款理财方式时，应考虑以下因素：

资金需求：根据企业短期和长期资金需求选择合适的存款期限和理财产品。

风险承受能力：根据企业风险偏好选择合适的理财产品。

利率预期：根据市场利率预期选择合适的存款期限和理财产品。

流动性需求：确保企业在紧急情况下能够及时取出资金。

企业存款理财旨在实现资金保值增值，企业在选择理财方式时应综合考虑自身需求和市场环境。