往来账会计作为财务部门中的关键岗位,其职责主要涉及以下几个方面:
1.成本核算与控制:负责每月的成本核算工作,强化成本控制措施,监督成本支出的合理性,确保公司资源的有效利用。
2.往来账目管理:
维护和管理应收账款和应付账款的明细科目,确保所有与外部单位发生的债权债务记录准确无误。
复核和管理各种暂收、暂付、预收、预付等往来账目,包括填制相应的会计凭证并确保其准确性。
进行往来账户的月度跟进与数据清理,确保所有往来核算项目的准确无误。
3.对账与清账:
定期与外部单位进行对账,确保双方的业务记录一致。
分析应付账款账龄及偿还情况,及时清理各类往来款项,对坏账进行识别并按公司政策处理。
对确实无法回收的款项,需查明原因并上报领导,按照规定进行销账处理。
4.账龄分析与建议:
定期进行往来账款的账龄分析,制作分析报告,并基于分析结果向管理层提供改善资金流动性和减少风险的建议。
5.发票管理:
负责每月的发票开具工作,确保发票的正确性和及时性。
6.库存与实物账务核对:
复核仓库实物账务的准确性,参与存货盘点工作,确保账实相符,总账与明细账数据一致。
7.会计资料保管:
负责保管会计凭证、工资单等原始单据,并按会计档案管理制度要求整理归档。
8.制度与流程:
参与建立和完善往来款项的清算手续制度,确保往来结算业务符合财务规范和内部控制要求。
9.协助与沟通:
协同销售、采购等部门处理相关的财务问题,如审核销售统计员提交的数据,确保与分销商的交易合规。
在室主任或会计主管的领导下,执行上级布置的其他财务任务。
往来账会计需要具备良好的财务专业知识、细致严谨的工作态度以及较强的沟通协调能力,以确保公司财务往来的准确性和高效性。